Börsenlexikon
Ein Depotauszug ist eine detaillierte Übersicht aller Wertpapiere und Geldbestände, die ein Anleger in seinem Depot (Wertpapierkonto) bei einer Bank oder einem Broker hält, mit Angaben zu Menge, aktuellem Wert und Gesamtvermögen.
Der Depotauszug dient als Nachweis des Depotinhalts und wird in der Regel monatlich, quartalsweise oder jährlich vom Depotanbieter erstellt. Er listet jedes einzelne gehaltene Wertpapier auf — Aktien, Fonds, Anleihen, ETFs — mit folgenden Kerninformationen: die Wertpapierkennnummer (ISIN), die Stückzahl oder der Nominalwert, der aktuelle Kurswert pro Einheit sowie der Gesamtwert der Position. Zusätzlich werden liquide Geldmittel auf dem Verrechnungskonto ausgewiesen.
Für Privatanleger ist der Depotauszug ein essentielles Kontrollinstrument. Er ermöglicht es, die eigene Vermögensallokation zu überprüfen, also wie das Kapital auf einzelne Wertpapiere und Assetklassen verteilt ist. Anleger können damit feststellen, ob ihre Geldanlage noch ihrer ursprünglichen Strategie entspricht oder ob durch Kursbewegungen eine Umgewichtung notwendig ist. Ein Anleger mit 100.000 Euro Vermögen, das ursprünglich zu 60 Prozent in Aktien und 40 Prozent in Anleihen angelegt wurde, kann dem Depotauszug entnehmen, ob dieses Verhältnis durch Kursgewinne oder -verluste verschoben wurde.
Der Depotauszug ist zudem dokumentarisch wichtig: Er dient als Grundlage für die Steuererklärung, da Gewinne und Verluste aus dem Verkauf von Wertpapieren erfasst werden müssen. Ferner zeigt er, welche Dividenden oder Zinsen eingegangen sind. Im Falle von Erbschaften oder Schenkungen ist der Depotauszug ein Nachweis des Vermögens.
Manche Depotanbieter stellen zusätzliche Analysen bereit: eine Aufschlüsselung nach Branchen oder Ländern, die Entwicklung des Depotwertes über einen längeren Zeitraum oder eine Gegenüberstellung von Einzahlungen und aktuellem Wert.
Der Depotauszug unterscheidet sich vom Kontoauszug, der nur Geldflüsse auf dem Verrechnungskonto dokumentiert. Eng verwandt sind das Depotkonto selbst, auf dem die Wertpapiere verwahrt werden, sowie die Abrechnung von Transaktionen. Manche Anbieter nutzen auch den Begriff Wertpapierauszug synonym zum Depotauszug.